证券代码：600117      证券简称：西宁特钢      编号：临2022-014

西宁特殊钢股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

西宁特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月22日以通讯方式召开八届三十四次董事会及八届十七次监事会会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。具体情况如下：

一、计提资产减值准备情况

为客观、公允反映公司2021年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至2021年12月31日合并财务报表范围内涉及青海江仓能源发展有限责任公司矿业权权益等有关资产组以及青海润德科创环保科技有限公司长期股权投资等有关资产进行了减值测试，根据测试结果对存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，2021年合并财务报表计提资产减值准备预计22.74亿元，具体构成如下：

1.矿业权权益等有关资产组计提减值准备具体情况

与该矿业权相关的无形资产计提资产减值准备约0.04亿元，固定资产计提资产减值准备约0.67亿元，工程物资计提资产减值准备约0.07亿元，在建工程计提资产减值准备约21.29亿元，其他非流动资产计提资产减值准备约0.59亿；

2.青海润德科创环保科技有限公司长期股权投资计提减值准备约0.08亿元。

上述资产计提资产减值准备，导致2021年归属于上市公司所有者净利润减少约7.53亿元。

二、计提减值准备对公司财务状况的影响

2021年度，公司因上述事项拟计提资产减值准备约22.74亿元，计提减值准备事项拟全额计入公司2021年度经营业绩，公司2021年度归属于上市公司所有者净利润减少约7.53亿元。具体数据以公司披露的经审计的2021年年度报告为准。

基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》等相关规定，公司计提在建工程、固定资产等减值准备。计提的减值准备不是正常生产经营产生的损失，不会对当期正常生产经营、经营性现金流等产生重大不利影响。

三、董事会关于计提资产减值准备的意见

公司董事会认为：公司及下属子公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，公允、准确地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

四、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求，相关审议程序合法合规。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，同意本次计提资产减值准备。

五、审计委员会关于计提资产减值准备的意见

公司审计委员会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求，计提资产减值准备依据充分，计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司会计信息更具合理性，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备并将议案提交公司董事会审议。

六、监事会关于计提资产减值准备的意见

公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求计提资产减值准备，符合公司实际情况，能更公允地反映公司财务状况和资产价值，相关决策程序符合法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备。

特此公告。

西宁特殊钢股份有限公司董事会

2022年4月22日